#1
Bohumila Kudělová, zást.Marta Burdová 28.12.2010, 13:20
příklad zápisu v pokladní knize: vyplacená provozní záloha zaměstnanci činí 1.000,- Kč /vyplaceno výdajovým pokladním dokladem/. Zaměstnanec nakoupil zboží za 150,- Kč. Do pokladny přijato příjmovým dokladem 850,- Kč /bez přílohy/ a výdajovým dokladem +paragon vydáno zbývajících 150,- Kč, který je podepsán zaměstnancem, který provedl nákup. Je to správně ? Nebo má být příjmovým dokladem vrácená celá záloha a dále proveden výdaj?
#2
Jana 12.09.2012, 08:40
Né, co to je, každý pokladní doklad musí sedět s paragonem či fakturou!
#3
J. Navrátil 14.09.2012, 20:43
Je důležité si uvědomit, že pokladní kniha není účetní doklad.
Tento příklad by měl více možných řešení.
Například tento :
Záloha zaměstnanci (VPD) : 335/211
1000 Kč. Zaměstnanec zaplatí 150 kč v obchodě, kde obdrží paragon(účtenku), na zbylých 850 kč se vystaví příjmový pokladní doklad - 211/335, oněch 150 kč (např za kanc. potřeby) zaúčtujeme na příslušný nákladový účet (jedná li se o náklad), v tomto případě 501/335. Stvrzenku samozřejmě musíme uschovat, abychom mohli případně dokázat výdej 150 kč.
Snažší varianta je, že se účtuje pouze výdajový pokladní doklad : 501/211 (např. zaměstnanec zaplatí ze svého a pak mu to firma proplatí). Stvrzenku dáme společně k výdajovému pokladnímu dokladu.
JN
#4
ADA 27.09.2013, 19:40
CHCI SE ZEPTAT NA TENTO PŘÍPAD, JSME CESTOVKA , NEŘEŠÍME DLE ZÁKONA DPH ÚČTUJEME O PŘIJATÝCH ZÁLOHÁCH OD KLIENTŮ 211(221)/324, PO ODJETÍ ZÁJ JE EZDU SMÍME VYFAKTUROVAT FV 311/602 - MOHU ZDE ODEČÍST ZÁLOHU OD KLIENTA S -311/324, ABY NA FV BYL VIDĚT SAMOTNÝ ODPOČET A CELKOVÁ FA BYLA NA 0,-KČ? JE TU PROBLÉM I SE SPÁROVÁNÍM ZÁLOHOVÝCH PLATEB A FV, DĚLÁM TO ZPĚTNĚ A JE TO ČASOVĚ VELMI NÁROČNÉ. NEBYL BY NA TOTO NĚJAKÝ FÍGL?
#5
J. Navrátil 05.10.2013, 20:05
samotná "finální" faktura může mít tyto předkontace: 311/602 + 324/311 a v případě, že byla předplatbou uhrazena celková částka, tato finální faktura bude na 0.- Kč. Co se týče samotného párování záleží jaký SW používáte...
#6
mirek sedlmajer 03.02.2014, 15:15
jsme SVJ s 18ti bytovkami, vedeme si již delší dobu účetnictví a když jsme si chtěli udělat kontrolu souvstažností,tak jsme je nikde nenašli - můžete nám poradit nebo zaslat základní souvstažnosti ?
děkuji předem MS
#7
cibule 28.11.2019, 07:21
Prosím Vás o radu ohledně účtování. Pracujeme s účtem 324, naše účtování je pracné a složité ( máme cca 700 bytů a 3000 obyvatel ) :
Prosím o radu kam a jak se účtujete :
• předpis záloh za služby, které jdou do vyúčtování
• předpis nájemného
• úhrada záloh za služby
• úhrada nájemného
• předpis faktur, které jdou do vyúčtování
• předpis faktur, které nejdou do vyúčtování
• vyúčtování – zúčtování záloh
• úhrada vyúčtování – přeplatky a nedoplatky
Dále jen dotaz zda úhrady a předpisy rozdělujete měsíčně. ( jsme vedlejčí hospodářská činnost, neúčtujeme rozpočtovou skladbu, nevstupujeme do výkazu FIN 2-12 ) .
Děkuji předem
Follow us
Follow us
Follow us